双柏县财政局2022年度部门决算

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双柏县财政局2022年度部门决算

 

目录

第一部分  双柏县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产占用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况表

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

第一部分  双柏县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

双柏县财政局作为双柏县人民政府的组成部门，主要履行以下职责：

1.拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策，为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同部门拟订资金（基金）的财务管理制度。

4.负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草政府非税收入的规范性文件及实施细则。提出地方税收政策调整建议。提出税收优惠政策的建议。管理行政事业性收费。管理财政票据。制定彩票管理政策和办法，监管彩票市场，按照规定管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡镇加强政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.拟订政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.拟订国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级基建投资政策。拟订基建财务管理制度并监督实施。

12.开展财经领域的国际、国内交流与合作。管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。

13.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。指导管理代理记账业务工作。

14.负责制定行政事业单位国有资产管理配套办法，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策。负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度、办法。监缴县属企业国有资本收益。贯彻实施企业财务管理相关制度，参与拟订企业国有资产管理有关制度。管理资产评估工作。

15.贯彻执行国家、省、州、县关于金融工作的方针政策和法律法规。组织拟订金融业发展战略和规划，拟订金融监管的规范性文件、政府规章草案。研究分析金融形势和金融运行情况。提出促进金融业稳定发展与改革的政策措施。

16.根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等机构的监督管理。组织协调县级行业主管部门和乡镇人民政府强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监督管理。

17.负责联系沟通金融监管部门，配合金融监管部门依法履行监督管理职责。推进金融服务实体经济工作，服务经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市工作，促进多层次资本市场发展。牵头推进地方金融监督管理信息化建设。协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

18.组织研究提出金融风险防范处置和维护金融稳定的政策建议，负责统筹防范和打击非法集资等非法金融活动。组织、协调、指导金融机构重大风险和案件的调查处理。牵头建立完善金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理金融突发事件和重大事件。

19.拟订县对乡镇财政管理体制政策，监督和管理乡镇预算执行，指导乡镇财政工作。建立健全金融监督管理制度和标准。指导乡镇金融监督管理、防范处置风险工作。配合做好管理协调金融机构工作。协助指导全县金融机构加强人才队伍建设。

20.代表双柏县人民政府履行出资人职责，对所监管企业国有资产实施监督管理。拟订国有资产管理的规范性文件，制定管理制度和措施。负责对所监管企业国有资产的保值增值，组织国有资本收益上缴，完善经营激励和约束机制。指导推进所监管企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，推进全县国有经济布局和结构调整。按干管权限，对所监管企业干部进行任免。负责所监管企业党建、党风廉政建设和意识形态工作。指导乡镇国有资产监管工作。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年，在县委、县人民政府的正确领导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，全面落实关于统筹做好新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作的有关精神，努力克服新冠肺炎疫情带来的不利影响，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，强化收入征管，优化支出结构，实施积极的财政政策支持全县经济企稳复苏，各项重点工作稳步有序开展。

1.提前谋划，及时补齐收入缺口。一是强化分析研究，细化收入指标、对标对表，切实做好收入的填平补齐工作。二是对重点工程及辖区内的重点工程项目进行梳理，细化分解，具体项目包保责任到人，强化收入征管，做到应收尽收。三是高位协调，全力推进行政事业单位经营性资产清理工作，切实抓创收；四是积极做好各类行政事业性收费、森林植被恢复费和利息催缴入库工作。五是强化项目争取工作，通过项目带动地方税收的增长。

2.强化库款协调，保障“三保”支出。一是积极加强同省州的汇报对接，提前采取措施筹集库款，强化支出保障；二是及时拨付上级专项转移支付资金，督促项目单位加快工程进度形成支出；三是进一步盘活存量资金，用于解决地方脱贫攻坚及民生支出需求，同时加大支出总量，确保上半年支出尽量做大；四是强化资金统筹，将有限财力优先用于“三保”支出，保障工资发放，个人民生及时发放，保障上年度扶贫结余结转资金实现“清零”。

3.切实加大向上争取资金力度。把争取专项债券作为重中之重抓紧抓实。提高认识，切实承担起向上争取资金的主体责任。二是做细做实项目储备工作。认真做好项目上报基础性工作，确保准备充分 、绩效优良、符合政策的项目充实到发改系统项目库，提高项目申报成功率。三是建立完善向上争取资金汇报制度，要求县级各部门分管领导带头，督促部门每月到省、州对口厅局汇报工作，积极争取上级支持，及时解决项目争取中存在的问题。四是认真落实向上争取资金情况定期通报制度，及时对各部门向上争取资金进度按月进行通报，将完成情况与绩效考核挂钩并严格奖惩，建立任务倒逼机制，督促各部门抓好工作落实。

4.多方筹措资金，守牢政府债务风险。一是抓紧对可形成收益的融资项目和政府其它经营性资产、闲置国有资产，进行再清理、甄别、核实，在保值增值前提下依法依规尽快处置，及时变现，筹措资金偿还化解隐性债务；二是继续清理闲置资金，积极寻求不通过财政公共预算资金偿还债务的办法和途径；三是强力推进专项债券项目，加快支出进度形成有效支撑；四是加强财源培植，增强财政自给能力，加快土地出让计划推进力度，多措并举积极筹措资金确保按期偿还债务，坚决守住重大风险攻坚战的底线。

 

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

双柏县财政局是双柏县人民政府工作部门，为正科级。按机改要求设18个内设机构，分别是：办公室、综合股、预算股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、教科文化股、社会保障股、农业农村股、资产管理股、金融和对外合作股、政府采购管理股、会计股、法制监督股、人事教育股、金融综合管理股、企业发展综合管理股。

所属股所级事业单位2个，分别是：

1.双柏县政府债务管理中心

2.双柏县政府与社会资本合作中心

（二）决算单位构成

纳入双柏县财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，即双柏县财政局，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

双柏县财政局2022年末实有人员编制32人。其中：行政编制24人（含行政工勤编制4人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员36人（含行政工勤人员5人），与上年40人相比减少4人（退休3人、调出2人、调入1人）；事业人员8人（含参公管理事业人员0人），与上年8人保持不变。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人），与上年21人相比增加3人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆，与上年1辆保持不变。

 

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

说明：1. 双柏县财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

2. 双柏县财政局没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

 

 

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县财政局2022年度收入合计11,060,708.58元。其中：财政拨款收入11,046,542.67元，占总收入的99.87%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入14,165.91元，占总收入的0.13%。与上年相比，收入合计增加548,171.24元，增长5.21%。其中：财政拨款收入增加844,779.92元，增长8.28%，其他收入减少296,608.68元，下降95.44%。

与上年相比：收入合计增加的主要原因：一是本年正常增资及社保缴费增加，二是本年补发2021年度综合绩效；财政拨款收入增加的原因：一是本年正常增资及社保缴费增加，二是2022年补发2021年综合绩效67.20万元；其他收入下降的主要原因是：2021年双财行〔2021〕194号存量资金返还财政一体化运维工作经费30.9万元列入“其他收入”，2022年无该类资金拨款，致其他收入大幅减少。

 

二、支出决算情况说明

双柏县财政局2022年度支出合计11,400,101.58元。其中：基本支出10,156,288.48元，占总支出的89.09%；项目支出1,243,813.1元，占总支出的10.91%；上缴上级支出0元，占总支出的0％；经营支出0元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0元，占总支出的0％。与上年相比，支出合计增加819,960.91元，增长7.75%。其中：基本支出增加1,149,710.73元，增长12.77%；项目支出减少329,749.82元，下降20.96%。上缴上级支出与上年0元相比，增加0元，增长0%；经营支出与上年0元相比，增加0元，增长0%；对附属单位补助支出与上年0元相比，增加0元，增长0%。

与上年相比：支出合计增加的主要原因是本年基本支出增加114.97万元，项目支出减少32.97万元。基本支出增加的主要原因：一是在职人员正常增资及社保缴费增加40.55万元，二是退休人员增加致退休费、职业年金增加13.51万元，三是补发2021年综合绩效67.20万元等；项目支出减少的主要原因是2022年省级普惠金融补助资金、州级补助工作经费等减少。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障双柏县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,156,288.48元，与上年9,006,577.75元相比，增加1,149,710.73元，增长12.77%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出9,565,764.64元，占基本支出的94.19％，与上年8,370,874.37元相比，增加1,194,890.27元，增长14.27%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费590,523.84元，占基本支出的5.81％，与上年635,703.38元相比，减少45,179.54元，下降7.11%。

与上年相比：机构正常运转的日常支出增加的主要原因是本年基本支出增加114.97万元，项目支出减少32.97万元。基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加的主要原因：一是在职人员正常增资及社保缴费增加40.55万元，二是退休人员增加致退休费、职业年金增加13.51万元，三是补发2021年综合绩效67.20万元等。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费减少的主要原因：一是我局全面贯彻落实中央八项规定，开展厉行节约；二是本年在职人员44人，比上年48人减少4人，办公费、公务交通补助等相关费用比上年减少。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障双柏县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,243,813.10元。与上年1,573,562.92元相比，减少329,749.82元，下降20.96%。其中：基本建设类项目支出0元，与上年0元相比，减少0元，下降0%。

与上年相比：专项业务工作的经费支出减少的主要原因是2022年上级补助工作经费大幅减少，其中：州级补助工作经费减少40万元，省级普惠金融补助资金减少17.46万元。

具体项目开支及开展工作情况为：

1. 国际金融组织和国外政府贷款项目前期工作经费9,000.00元，主要用于开展国际金融组织和国外政府贷款项目所需的办公设备购置。

2. 省级创业担保贷款奖补资金41,415.00元，主要用于县财政局、相关乡镇开展创业担保贷款工作的工作经费。

3. 州级补助工作经费486,853.31元，主要用于开展财政公务活动和各种专项检查，基层工作调研，实施财政监督检查所需办公经费等。

4. 财政信息系统一体化经费628,088.00元，主要用于全县财政一体化管理系统、预算管理系统、政府采购管理系统、政府采购电子卖场、公务之家、公务卡电子化系统、政府会计核算系统、财政票据管理系统等财政一体化系统的运行维护费。

5. 固投项目入库工作经费38,915.72元，用于县财政局固定资产投资项目编制、服务、入库等工作所需费用。

6. 第七招商团招商引资工资经费28,941.07元，主要用于第七招商团各成员单位开展招商引资工作的公务接待费等。

7. 爱国卫生七个专项行动省级补助经费10,000.00元，主要用于县财政局开展爱国卫生七个专项行动所需各种费用。

 

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出11,389,501.58元，占本年支出合计的99.91%，与上年10,467,418.08元相比，增加922,083.50元，增长8.81%；增长的主要原因是：一是在职人员正常增资及社保缴费增加，二是退休人员增加致退休费、职业年金增加，三是2022年补发2021年综合绩效等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出8,706,366.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.44%。用于在职人员基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、工伤保险缴费等支出6,432,048.00元，发放编外聘用人员工资及其社保缴费支出486,094.32元，开展财政业务办公费支出260,994.10元，手续费支出389.60元，水费支出22,086.80元，电费支出23,531.12元，邮电费支出60,772.46元，物业管理费支出2,980.00元，差旅费支出89,483.00元，维修（护）费支出276,688.40元，租赁费支出109,560.00元，会议费支出14,836.00元，培训费支出20,216.00元，公务接待费支出66,392.00元，劳务费支出173,875.32元，委托业务费支出32,100.00元，工会经费支出78,875.00元，公务用车运行维护费支出34,787.84元，其他交通费用支出353,513.00元，其他商品和服务支出124,041.30元，对个人和家庭的补助支出33,802.00元。

2.社会保障和就业（类）支出1,470,050.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.91%。主要用于24名退休人员的退休费发放503,854.65元，2022年退休人员职业年金纪实缴费支出257,504.56元，在岗职工机关事业单位基本养老保险缴费支出700,444.16元等。

3.卫生健康（类）支出596,520.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.24%。主要用于在岗职工基本医疗保险缴费支出381,338.37元,公务员医疗补助缴费支出215,182.24元。

4.农林水（类）支出41,415.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.36%。主要用于县财政局、相关乡镇开展创业担保贷款工作所需经费支出。

5.住房保障（类）支出575,149元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.05%。用于在岗职工住房公积金缴费支出。

 

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为67,500.00元，支出决算为101,179.84元，完成年初预算的149.9%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算34,787.84元，占总支出决算的34.38%；公务接待费支出决算66,392元，占总支出决算的65.62%，具体是国内接待费支出决算66,392元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算0元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为67,500.00元，支出决算为101,179.84元，完成年初预算的149.9%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为34,787.84元，完成年初预算的115.96%；公务接待费支出决算为66,392.00元，完成年初预算的177.05%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因：一是年初预算数只预算一般公共预算财政拨款基本支出中“三公”经费支出，但基本支出不足于保障我单位正常运行，因此我单位2022年从州级补助工作经费、县级补助项目入库工作经费中弥补基本支出不足部分开支了部分“三公”经费；二是公务用车使用年限较长，行驶里程长，临时维修增多。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年111,659.14元减少10,479.30元，下降9.39%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加28,984.70元，增长499.47%；公务接待费支出决算减少39,464.00元，下降37.28%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：2022年我单位全面贯彻执行中央八项规定，开展厉行节约，进一步压减一般性支出，逐年压缩“三公”经费支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，与上年一致。

2.购置车辆0辆，与上年一致。公务用车运行维护支出34,787.84元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于保障局机关及所属事业单位执行公务活动和各种专项检查，开展基层工作调研，实施财政监督检查所发生的车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3. 公务接待费支出66,392.00元，安排国内公务接待217批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,106人（其中：外事接待人次0人）。主要用于招商引资工作，财政一体化、会计核算、公务之家、政府采购等系统维护，非税收入征管，上级有关部门、乡镇公务对接等发生的公务接待支出。

安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县财政局2022年机关运行经费支出590,523.84元，与上年635,703.38元相比，减少45,179.54元，下降7.11%,主要原因：一是本年在职人员44人，比上年48人减少4人，公务交通补助减少42,850.00元；二是2022年缴交工会经费较上年减少22,212.00元等。2022年机关运行经费主要用于保障县财政局机关运行所需办公费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

 

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，双柏县财政局资产总额10,797,854.99元，其中，流动资产618,153.63元，固定资产8,937,139.83元，对外投资及有价证券0元，在建工程955,181.53元，无形资产287,380.00元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9,900.00元（购置办公用电脑2台），其中固定资产增加9,900.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋276.6平方米，账面原值403,110.97元，实现资产使用收入291,240.00元。

国有资产占有使用情况表

单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构 筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计		10797854.99	618153.63	8937139.83	6541683.17	336278.00		2059178.66	0	955181.53	287380.00

 

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产；

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“账面原值”。

 

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额52,731.84元，其中：政府采购货物支出22,894元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出29,837.84元。授予中小企业合同金额52,731.84元，占政府采购支出总额的100%。

 

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

 

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

 

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

 

 

附件：双柏县财政局2022年度部门决算公开表（决算报表部分、国有资产使用情况部分、绩效自评部分）

监督索引号53232200131801111